eWrota
BIPy jednostek organizacyjnych.
Informacja dodatkowa do bilansu MOSIR w Redzie za 2020 rok
Załącznik nr 1 |
do Zarządzenia nr FN.5.2021 |
Burmistrza Miasta Redy |
z dn. 25 stycznia 2021 r. |
Wprowadzenie do Informacji Dodatkowej
INFORMACJA DODATKOWA
I. |
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, obejmuje w szczególności |
1. |
|
1.1 |
nazwę jednostki |
|
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
1.2 |
siedzibę jednostki |
|
REDA |
1.3 |
adres jednostki |
|
UL. ŁĄKOWA 59, 84-240 REDA |
1.4 |
podstawowy przedmiot działalności jednostki |
|
DZIAŁALNOŚĆ ZWIĄZANA ZE SPORTEM I REKREACJĄ |
2. |
wskazanie okresu objętego sprawozdaniem |
|
01.01.2020 - 31.12.2020 |
3. |
wskazanie, że sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne |
|
nie |
4. |
omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji) |
|
Środki trwałe w bilansie ( pozycja A.II.1) wykazano w wartości netto, tj. wartości początkowej powiększonej o koszty ulepszeń i pomniejszonej o dotychczas dokonane odpisy amortyzacyjne z podziałem na grunty- poz. A.II.1.1., budynki,lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - poz. A.II.1.2, urządzenia techniczne i maszyny- poz. A.II.1.3, środki transportu- poz. A.II.1.4 oraz inne środki trwałe- poz. A.II.1.5. Należności wykazane w bilansie ( poz. B.II.1) prezentowane są według wartości księgowej, wynikającej z salda Wn kont zespołu 2 pomniejszonej o wartość dokonanych od tych należności odpisów aktualizacyjnych, ujętych na koncie 290 "Odpisy aktualizujące należności". Jednostka umarza jednorazowo i w całości zalicza w koszty w momencie przyjęcia do eksploatacji środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości nieprzekraczającej wielkości ustalonej w przepisach o podatku dochodowym od osób prawnych, dla których odpisy amortyzacyjne są uznawane za koszt uzyskania przychodu w 100 % ich wartości w miesiącu oddania do używania. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne umarza się oraz amortyzuje przy zastosowaniu stawek określonych w |
5. |
inne informacje |
|
|
Reda, 2021-03-12 |
|
Jolanta Dylewska Jerzy Conradi |
|
(główny księgowy) |
(kierownik jednostki) |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 1
Szczegółowy zakres zmian wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych, według grup rodzajowych należących do składników aktywów wg. układu w bilansie, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia oraz stan końcowy na dzień 31 grudnia 2020 roku.
Nazwa grupy rodzajowej składnika aktywów według układu w bilansie |
Wartość początkowa (brutto) - stan na początek roku obrotowego |
Zwiększenie wartości początkowej |
Ogółem zwiększenie wartości początkowej (3+4+5) |
Zmniejszenie wartości początkowej |
Ogółem zmniejszenie wartości początkowej (7+8+9) |
Wartość początkowa - stan na koniec roku obrotowego (2+6-10) |
||||
|
|
nabycie; wytworzenie |
aktualizacja |
przemieszczenia |
|
zbycie |
likwidacja |
inne; przemieszczenia |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
1. Wartości niematerialne i prawne |
5 433,44 |
|
|
|
0,00 |
|
|
|
0,00 |
5 433,44 |
2. Razem środki trwałe |
9 530 574,10 |
512 477,39 |
|
|
512 477,39 |
|
|
|
0,00 |
10 043 051,49 |
2.1. Grunty (gr. O KŚT) |
232 330,00 |
|
|
|
0,00 |
|
|
|
0,00 |
232 330,00 |
2.1.1. Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom |
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
0,00 |
0,00 |
2.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej (gr. 1-2 KŚT) |
8 837 545,24 |
512 477,39 |
|
|
512 477,39 |
|
|
|
0,00 |
9 350 022,63 |
2.3. Urządzenia techniczne i maszyny (gr. 3-6 KŚT) |
309 302,76 |
|
|
|
0,00 |
|
|
|
0,00 |
309 302,76 |
2.4. Środki transportu (gr.7 KŚT) |
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
0,00 |
0,00 |
2.5. Inne środki trwałe (gr. 8 KŚT) |
151 396,10 |
|
|
|
0,00 |
|
|
|
0,00 |
151 396,10 |
Razem wyszczególnione składniki aktywów (1+2): |
9 536 007,54 |
512 477,39 |
0,00 |
0,00 |
512 477,39 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
10 048 484,93 |
Uzasadnienie |
Dane umieszczone w tabeli 1 i 2 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.1 zał. nr 12 do rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 2
Zmiana stanu umorzenia/amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych - stan na dzień 31 grudnia 2020 roku.
Nazwa grupy rodzajowej składnika aktywów według układu w bilansie |
Stan umorzenia na początek roku obrotowego |
Zwiększenie w ciągu roku obrotowego |
Ogółem zwiększenie umorzenia (3+4+5) |
Zmniejszenie umorzenia |
Stan umorzenia na koniec roku obrotowego (2+6-7) |
||
|
|
aktualizacja |
amortyzacja za rok obrotowy |
inne |
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
1. Wartości niematerialne i prawne |
5 433,44 |
|
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
5 433,44 |
2. Razem środki trwałe |
1 663 820,59 |
|
281 546,31 |
|
281 546,31 |
0,00 |
1 945 366,90 |
2.1. Grunty (gr. O KŚT) |
0,00 |
|
0,00 |
|
0,00 |
|
0,00 |
2.1.1. Grunty stanowiące własność jednostki samorządu terytorialnego, przekazane w użytkowanie wieczyste innym podmiotom |
0,00 |
|
|
|
0,00 |
|
0,00 |
2.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej (gr. 1-2 KŚT) |
1 369 296,54 |
|
226 326,63 |
|
226 326,63 |
0,00 |
1 595 623,17 |
2.3. Urządzenia techniczne i maszyny (gr. 3-6 KŚT) |
245 291,18 |
|
30 333,00 |
|
30 333,00 |
0,00 |
275 624,18 |
2.4. Środki transportu (gr.7 KŚT) |
0,00 |
|
0,00 |
|
0,00 |
|
0,00 |
2.5. Inne środki trwałe (gr. 8 KŚT) |
49 232,87 |
|
24 886,68 |
|
24 886,68 |
0,00 |
74 119,55 |
Razem wyszczególnione składniki aktywów (1+2): |
1 669 254,03 |
0,00 |
281 546,31 |
0,00 |
281 546,31 |
0,00 |
1 950 800,34 |
Uzasadnienie |
Dane umieszczone w tabeli 1 i 2 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.1 zał. nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
(ro
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 3
Aktualna wartość rynkowa środków trwałych, w tym dóbr kultury (o ile jednostka dysponuje takimi informacjami) - stan na dzień 31 grudnia 2020roku.
Grupa środków trwałych (wg KŚT) |
Wartość rynkowa (brutto) - stan na koniec roku obrotowego |
Uwagi |
1 |
2 |
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BRAK INFORMACJI |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Razem |
|
|
Uzasadnienie |
Dane umieszczone w tabeli 3 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.2 zał. nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
JOLANTA DYLEWSKA |
REDA, 2021-03-12 JERZY CONRADI |
|
(główny księgowy) |
(rok, miesiąc, dzień) |
(kierownik jednostki) |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 4
Odpisy aktualizujące wartość długoterminowych aktywów niefinansowych w roku obrotowym 2020
Wyszczególnienie |
Stan na początek roku obrotowego |
Zmiany stanu odpisów w ciągu roku obrotowego |
Stan na koniec roku obrotowego (2+3- 4) |
|
|
|
zwiększenia |
zmniejszenia |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
0,00 |
Razem |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Uzasadnienie |
Dane umieszczone w tabeli 4 i 5 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.3 zał. nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 5
Odpisy aktualizujące wartość długoterminowych aktywów finansowych w roku obrotowym 2020
Wyszczególnienie |
Stan na początek roku obrotowego |
Zmiany stanu odpisów w ciągu roku obrotowego |
Stan na koniec roku obrotowego (2+3- 4) |
|
|
|
zwiększenia |
zmniejszenia |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
0,00 |
Razem |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Uzasadnienie |
Dane umieszczone w tabeli 4 i 5 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.3 zał.nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 6
Grunty w wieczystym użytkowaniu w roku obrotowym 2020
Lp. |
Grupa wg podmiotów oraz odpłatności |
Powierzchnia w m2; Wartość w zł |
Stan na początek roku obrotowego |
Zmiany stanu w ciągu roku obrotowego |
Stan na koniec roku obrotowego (4+5- 6) |
|
|
|
|
|
zwiększenia |
zmniejszenia |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
|
Powierzchnia (m2) |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Wartość (zł) |
|
|
|
0,00 |
|
|
Powierzchnia (m2) |
|
|
|
0,00 |
|
|
Wartość (zł) |
|
|
|
0,00 |
|
|
Powierzchnia (m2) |
|
|
|
0,00 |
|
|
Wartość (zł) |
|
|
|
0,00 |
Razem |
|
|
|
|
|
|
Uzasadnienie |
Dane umieszczone w tabeli 6 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.4 zał. nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
JOLANTA DYLEWSKA REDA, 20 |
|
21- 03-12 JERZY CONRADI |
(główny księgowy) (rok, miesi |
|
ąc, dzień) (kierownik jednostki) |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 7
Środki trwałe nieamortyzowane lub nieumarzane używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych, w tym leasingu w roku obrotowym 2020
Lp. |
Grupa według KŚT |
Stan na początek roku obrotowego |
Zmiany w trakcie roku obrotowego |
Stan na koniec roku obrotowego (3+4- 5) |
|
|
|
|
zwiększenia |
zmniejszenia |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
Gr 5 |
52 704,40 |
0,00 |
0,00 |
52 704,40 |
|
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
|
0,00 |
|
|
|
|
|
0,00 |
Razem |
52 704,40 |
0,00 |
0,00 |
52 704,40 |
|
Uzasadnienie |
Dane umieszczone w tabeli 7 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.5 zał.nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
JOLANTA DYLEWSKA REDA, 2 |
|
021-03-12 JERZY CONRADI |
(główny księgowy) (rok, miesią |
|
c, dzień) (kierownik jednostki) |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 8
Liczba i wartość posiadanych papierów wartościowych, w tym akcji, udziałów i dłużnych papierów wartościowych w roku obrotowym 2020
Lp. |
Wyszczególnienie* |
Liczba |
Jednostkowa wartość nominalna |
Stan na początek roku obrotowego |
Zmiany w trakcie roku oborotowego |
Stan na koniec roku obrotowego (4+5- 6) |
|
|
|
|
|
|
zwiększenia |
zmniejszenia |
|
1 |
2 |
3 |
|
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
Akcje razem, w tym: |
x |
x |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
- …………….. |
|
|
|
|
|
|
|
- …………….. |
|
|
|
|
|
|
2 |
Udziały razem, w tym: |
x |
x |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
- …………….. |
|
|
|
|
|
|
3 |
Dłużne papiery wartościowe razem, w tym: |
x |
x |
|
|
|
0,00 |
|
- …………….. |
|
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Razem |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Uzasadnienie |
Dane umieszczone w tabeli 8 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.6 zał.nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
* wyszczególnić podmioty w których jednostka posiada akcje, udziały lub dłużne papiery wartościowe |
JOLANTA DYLEWSKA |
REDA, 2021-03-12 |
JERZY CONRADI |
(główny księgowy) |
(rok, miesiąc, dzień) |
(kierownik jednostki) |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 9
Stan odpisów aktualizujących wartość należności w roku obrotowym 2020
Lp. |
Grupa należności* |
Stan na początek roku obrotowego |
Zmiany stanu odpisów w ciągu roku obrotowego |
Stan na koniec roku obrotowego (3+4-5-6) |
||
|
|
|
zwiększenia |
wykorzystanie |
rozwiązania |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
np. - 50% od przeterminowanych należności wymagalnych za okres roku obrachunkowego |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
2 |
np. - 100% od przeterminowanych należności wymagalnych przekraczających okres roku obrachunkowego |
4 945,37 |
71,78 |
|
3495,56 |
1 521,59 |
3 |
np. - stan udzielonych pożyczek zagrożonych |
0,00 |
0,00 |
|
|
0,00 |
Razem |
4 945,37 |
71,78 |
0,00 |
3 495,56 |
1 521,59 |
|
Uzasadnienie |
Dane umieszczone w tabeli 9 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.7 zał. nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
* wymienić grupy należności zgodnie z zasadami dokonywania odpisów aktualizujących przyjętymi przez jednostkę w polityce rachunkowości |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 10
Dane o stanie rezerw według celu ich wytworzenia w roku obrotowym 2020
Lp. |
Wyszczególnienie* |
Stan na początek roku obrotowego |
Zmiany stanu odpisów w ciągu roku obrotowego |
Stan na koniec roku obrotowego (3+4- 5-6) |
||
|
|
|
zwiększenia |
wykorzystanie |
rozwiązania |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
Rezerwy długoterminowe ogółem, w tym: |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
- np. na świadczenia emerytalne i podobne |
|
|
|
|
0,00 |
|
- np. na pozostałe koszty |
|
|
|
|
0,00 |
2 |
Rezerwy krótkoterminowe ogółem, w tym: |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
- np. na świadczenia emerytalne i podobne |
|
|
|
|
0,00 |
|
- np. na pozostałe koszty |
|
|
|
|
0,00 |
3 |
|
|
|
|
|
0,00 |
Razem |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Uzasadnienie: |
Dane umieszczone w tabeli 10 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.8 zał. nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
* wymienić grupy rezerw zgodnie z zasadami dokonywania odpisów aktualizujących przyjętymi przez jednostkę w polityce rachunkowości |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 11
Stan zobowiązań długoterminowych o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty w roku obrotowym 2020
Lp. |
Zobowiązania wobec |
Stan zobowiązań długoterminowych |
Razem stan zobowiązań na ostatni dzień roku obrachunkowego (3+4+5) |
||
|
|
powyżej 1 roku do 3 lat |
powyżej 3 lat do 5 lat |
powyżej 5 lat |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
Jednostek powiązanych * |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
2 |
Pozostałych jednostek |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Razem |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Uzasadnienie |
Dane umieszczone w tabeli 11 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.9 zał. nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
* jednostkami powiązanymi są jednostki organizacyjne gminy |
JOLANTA DYLEWSKA REDA, 20 |
2 |
1-03-12 JERZY CONRADI |
(główny księgowy) (rok, miesi |
ąc |
, dzień) (kierownik jednostki) |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 12
Stan zobowiązań z tytułu leasingu w roku obrotowym 2020
Lp. |
Wyszczególnienie |
Kwota zobowiązania na ostatni dzień roku obrachunkowego |
1 |
2 |
6 |
1 |
Umowy leasingu kwalifikowane przez jednostkę zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości leasing finansowy |
0,00 |
2 |
Umowy leasingu kwalifikowane przez jednostkę zgodnie z przepisami podatkowymi (leasing operacyjny), a według przepisów o rachunkowości leasing zwrotny |
0,00 |
Razem |
0,00 |
|
Uzasadnienie |
Dane umieszczone w tabeli 12 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.10 zał.nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
JOLANTA DYLEWSKA REDA, 202 |
1-03 |
-12 JERZY CONRADI |
(główny księgowy) (rok, mie |
siąc, |
dzień) (kierownik jednostki) |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 13
Wykaz stanu zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki wg charakteru i formy w roku obrotowym 2020
Lp |
Wyszczególnienie charakteru zobowiązań |
Wyszczególnienie formy zabezpieczeń |
Razem stan na koniec roku obrotowego (suma 3+4+5+6) |
|||
|
|
Weksel |
Hipoteka |
Zastaw |
Inne |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1 |
Kredyty |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
2 |
Pożyczki |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
3 |
inne: wymienić jakie |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
razem |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Uzasadnienie |
Dane umieszczone w tabeli 13 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.11 zał.nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
JOLANTA DYLEWSKA |
REDA, 2021-03-12 |
JERZY CONRADI |
(główny księgowy) |
(rok, miesiąc, dzień) |
( kierownik jednostki) |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 14
Wykaz stanu zobowiązań warunkowych, w tym również udzielonych przez jednostkę gwarancji, poręczeń, w tym także wekslowych niewykazanych w bilansie w roku obrachunkowym 2020
Wyszczególnienie |
Stan na początek roku obrotowego |
Zwiększenia |
Zmniejszenia |
Stan na koniec roku obrotowego (2+3-4) |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Zobowiązania warunkowe wobec jednostek powiązanych* razem, w tym: |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
udzielone gwarancje i poręczenia |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
kaucje i wadia |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
inne |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
2. Zobowiązania warunkowe wobec jednostek pozostałych |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
udzielone gwarancje i poręczenia |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
kaucje i wadia |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
inne |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
3. Inne zobowiązania warunkowe np. w zakresie emerytur i podobnych świadczeń |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Razem |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
Uzasadnienie |
|
|
Dane umieszczone w tabeli 14 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.12 zał.nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
||
* jednostkami powiązanymi są jednostki organizacyjne gminy |
||
JOLANTA DYLEWSKA |
REDA, 2021-03-12 |
JERZY CONRADI |
(główny księgowy) |
(rok, miesiąc, dzień) |
(kierownik jednostki) |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 15
Istotne pozycje rozliczeń międzyokresowych w roku obrotowym 2020
Lp. |
Wyszczególnienie (tytuły) |
Stan na |
|
|
|
początek roku obrotowego |
koniec roku obrotowego |
1 |
Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów razem, w tym: (należy wyszczególnić ważniejsze tytuły figurujące w księgach rachunkowych) |
0,00 |
0,00 |
|
- np. opłacone z góry czynsze |
0,00 |
0,00 |
|
- np. prenumeraty |
0,00 |
0,00 |
|
- np. polisy ubezpieczenia osób i składników majątku |
0,00 |
0,00 |
2 |
Ogółem czynne rozliczenia międzyokresowe przychodów razem, w tym: (należy wyszczególnić ważniejsze tytuły figurujące w księgach rachunkowych) |
0,00 |
0,00 |
|
- np. ujemna wartość firmy |
0,00 |
0,00 |
|
- np. wielkość dotacji na budowę środków trwałych, na prace rozwojowe |
0,00 |
0,00 |
* wymienić rodzaje czynnych międzyokresowych kosztów i przychodów zgodnie z zasadami przyjętymi przez jednostkę w polityce rachunkowości |
||
Uzasadnienie: |
|
|
Dane umieszczone w tabeli 15 wypełniają wymagania zawarte w poz. II pkt 1.13 zał. nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
||
JOLANTA DYLEWSKA |
REDA, 2021-03-12 |
JERZY CONRADI |
(główny księgowy) |
(rok, miesiąc, dzień) |
( kierownik jednostki) |
MIEJSKI OŚRODEK SPORTU I REKREACJI |
Nazwa jednostki |
Tabela nr 16
Informacje dodatkowe mające wpływ na ocenę sytuacji majątkowej jednostki w roku 2020
Lp. |
Wyszczególnienie |
Wartość na koniec roku obrachunkowego |
Uwagi |
1 |
2 |
3 |
4 |
1 |
1. Łączna kwota otrzymanych przez jednostkę gwarancji i poręczeń niewykazanych w bilansie |
0,00 |
|
2 |
2. Kwota wypłaconych środków pieniężnych na świadczenia pracownicze* |
16 347,38 |
Nagrody jubileuszowe |
3 |
3. Inne informacje |
0,00 |
|
4 |
4. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów |
0,00 |
|
5 |
5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w roku obrotowym |
0,00 |
|
6 |
6. Kwotę i charakter poszczególnych pozycji przychodów lub kosztów o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie |
0,00 |
|
Uzasadnienie: |
Dane umieszczone w tabeli 16 wypełniają wymagania zawarte w poz. II od pkt 1.14 do pkt 2.5 zał. nr 12 do rozporządzenia rozporządzenia Ministra Rozwoju i Finansów w sprawie rachunkowości oraz planów kont dla budżetu państwa, budżetów jednostek samorządu terytorialnego, jednostek budżetowych, samorządowych zakładów budżetowych, państwowych funduszy celowych oraz państwowych jednostek budżetowych mających siedzibę poza granicami Rzeczypospolitej Polskiej |
* wypłacone przez jednostkę kwoty brutto świadczeń pracowniczych, w szczególności: odpraw emerytalnych, ekwiwalentów za urlop, nagród jubileuszowych, odpraw pośmiertnych i innych |
JOLANTA DYLEWSKA |
(główny księgowy) |
REDA, 2021-03-12 |
(rok, miesiąc, dzień) |
JERZY CONRADI |
(kierownik jednostki) |
JOLANTA DYLEWSKA |
(główny księgowy) |
REDA, 2021-03-12 |
JERZY CONRADI |
k, miesiąc, dzień) |
(kierownik jednostki) |
JOLANTA DYLEWSKA |
REDA, 2021-03-12 |
(główny księgowy) |
(rok, miesiąc, dzień) |
JERZY CONRADI |
(kierownik jednostki) |
JOLANTA DYLEWSKA |
REDA, 2021-03-12 |
(główny księgowy) |
(rok, miesiąc, dzień) |
JERZY CONRADI |
(kierownik jednostki) |
JOLANTA DYLEWSKA |
(główny księgowy) |
REDA, 2021-03-12 |
JERZY CONRADI |
(rok, miesiąc, dzień) |
(kierownik jednostki) |
JOLANTA DYLEWSKA |
(główny księgowy) |
REDA, 2021-03-12 |
JERZY CONRADI |
(rok, miesiąc, dzień) |
(kierownik jednostki) |
JOLANTA DYLEWSKA REDA, 2021-03-12 |
(główny księgowy) (rok, miesiąc, dzień) |
JERZY CONRADI |
(kierownik jednostki) |
Metadane - wyciąg z rejestru zmian
| Akcja | Osoba | Data |
|---|---|---|
| Dodanie dokumentu: | Jerzy Conradi | 10-06-2021 19:24:10 |
| Osoba, która wytworzyła informację lub odpowiada za treść informacji: | Jerzy Conradi | 10-06-2021 |
| Ostatnia aktualizacja: | Jerzy Conradi | 10-06-2021 19:34:50 |
